Turinys:
Tradicinė individuali išėjimo į pensiją paskyra leidžia jums atidaryti ir prisidėti prie savo mokesčių lengvatų pensijų plano, nesiremiant darbdaviu. Paprastai galite nurašyti įmokas savo mokesčių deklaracijoje ir gauti mokesčių kreditą. Pinigų suma, kurią sutaupote mokesčiuose, priklauso nuo jūsų pajamų mokesčio tarifo, kiek prisidėsite ir ar turite teisę į pensijų kaupimo įmokų kreditą, dar vadinamą taupytojo kreditu.
Įrašų neįrašymas
Vidaus pajamų tarnyba apriboja sumą, kurią kasmet galite skirti IRA. Pavyzdžiui, 2018 m. Maksimalus dydis yra 5 500 JAV dolerių. 50 metų amžiaus tai padidėja iki 6 500 JAV dolerių. Pertraukos, ty lėšos, perkeltos iš kito pensijų plano, pvz., 401 (k), nelaikomos įmokomis. Tradiciniai IRA įnašai paprastai yra atskaitomi. Tarkime, pridedate $ 5,500 savo tradicinei IRA ir esate 25 proc. Mokesčių grupėje. Išskaitymas sumažina jūsų mokesčius 25 procentais nuo 5 500 JAV dolerių arba 1,375 USD.
Atskaitos nutraukimas
IRS nustato pajamų atskaitymo į tradicines IRA įmokas, tačiau tik tada, kai jūs arba jūsų sutuoktinis, jei esate vedęs, turite darbdavio siūlomą pensijų planą. Nėra pajamų ribos, kai jūs ir jūsų sutuoktinis nėra apsidraudę. Atskiriems filialams, kuriems taikomas 2018 m. Išėjimo į pensiją planas, atskaitymas prasidėjo palaipsniui, kai koreguotos bendrosios pajamos pasiekė 62 000 JAV dolerių ir tapo nulinės, kai AGI sudarė 72 000 dolerių. Pavienio asmens, pateikusio bendrą sugrįžimą, palaipsniui atsisakymas buvo 99 000–119 000 JAV dolerių. IRA pradėjo palaipsniui atsisakyti pirmojo susituokusio asmens pajamų pajamų dolerio, kuris buvo atsiųstas, kai AGI pasiekė 10 000 JAV dolerių. Jei buvote vedęs, pateikėte bendrą grąžinimą ir jūsų sutuoktinis buvo apdraustas darbe, o jūs to nedarėte, palaipsniui atsisakyta nuo 186 000 JAV dolerių iki 196 000 JAV dolerių.
Sumažintų IRA atskaitymų skaičiavimas
Kai jūsų koreguotos bendrosios pajamos siejamos su IRA atskaitos palaipsniui, jūs vis tiek galite sutaupyti šiek tiek pinigų su daliniu nurašymu. Norėdami išsiaiškinti, kiek, pradėkite nuo palaipsnio nutraukimo diapazono.Tarkime, kad esate vienas. Atskyrimo etapai, kaip AGI, didėja nuo 62 000 JAV dolerių iki 72 000 JAV dolerių. Jei jūsų AGI yra $ 66,000, $ 4,000 patenka į palaipsniui nutraukimo diapazoną. Padalinkite $ 10,000 į $ 4000 ir gausite 40 procentų. Suma, kurią galite išskaičiuoti, sumažinama 40 proc. Iki 60 proc. Jūs vis tiek galite prisidėti prie likusių 2 200 JAV dolerių, bet negalite užrašyti mokesčių už savo mokesčius.
Taupytojo kreditas
„Saver Credit“ yra atvira mokesčių mokėtojams, turintiems nedideles pajamas, kad padėtų jiems finansuoti išėjimo į pensiją sąskaitas, pvz., 401 (k) planus ir IRA. Kreditas gali būti iki $ 2000. Susituokusi pora gali gauti iki $ 4000. Kaip mokesčio kreditas, suma yra atimama tiesiogiai iš jūsų mokesčių įsipareigojimo, taigi kredito dydis lygus jūsų mokesčių taupymui. Kreditas papildo bet kokias santaupas, susijusias su nurašymu. Nuo 2018 m. Kredito suma buvo 50 procentų sumos, kurią prisidėjote, jei buvote vienišas, o jūsų AGI - ne daugiau kaip 19 000 JAV dolerių. Dėl porų, pateikusių prisijungimo grąžą, AGI riba padidėjo iki 38 000 JAV dolerių. Jūs galite reikalauti, kad „Saver“ kreditas sudarytų 20 proc. Įmokėtų pinigų, jei pateikėte kaip vieną su AGI nuo 19,001 iki 20 500 JAV dolerių ir 10 proc., Kol jūsų AGI liko iki $ 31,500 ar mažiau. Sutuoktinių poroms, pateikiančioms bendrus grąžinimus, 20 proc. Diapazonas buvo nuo $ 38,001 iki 41 000 JAV dolerių. 10 procentų diapazonas prasidėjo 41,001 USD ir išaugo iki 63 000 JAV dolerių.