Kas yra banko suderinimo pareiškimas?

Banko suderinimo ataskaita - tai metodas, kuriuo asmenys ir subjektai tikrina savo sandorių registro tikslumą prieš jų banko įrašus. Naudojant savo sandorių registrą arba čekių knygelės registrą, pagrindinis banko grynųjų pinigų priėmimo ir išmokėjimo šaltinis yra jūsų banko sąskaitoje, o jūsų mėnesio banko ataskaita yra atitinkamos banko knygos. Abi knygos turi būti suderintos ir subalansuotos tarpusavyje, kad būtų galima nustatyti neįvykdytus elementus.

Banko suderinimo ataskaitoje parodomi visi jūsų ir banko įrašų neatitikimai.

Laikas ir paruošimas

Paruoškite savo banko suderinimo ataskaitas kas mėnesį, kai tik gausite banko ataskaitą.

Banko suderinimo ataskaita turėtų būti parengta, kai tik gausite mėnesio banko ataskaitą. Greitas banko sąskaitos išrašo suderinimas su čekių knygele užtikrins, kad jūsų įrašai būtų laikomi dabartiniais ir kad bet kokie koregavimai įrašomi į abu knygų rinkinius. Paruošimui turėsite atskirti dvi stulpelius, vieną knygoms (čekių registrą) ir kitą - banko ataskaitą.

Suderinti banko ataskaitą

Banko ataskaita turi būti suderinta su čekių knygų registru, kad būtų galima rasti atvirus elementus, kuriuos reikia koreguoti.

Norint suderinti banko sąskaitos išrašą, turite palyginti savo čekio registrą su banko ataskaita. Baigiamasis balansas, parodytas banko ataskaitoje, turi būti koreguojamas pagal teisingą sumą, atsižvelgiant į visus laiko skirtumus ir bet kokius specialius elementus, kurie nėra atspindėti banko ataskaitoje, bet rodomi čekių registre. Todėl turi būti išvardyti visi čekiai ir indėliai, kurie buvo įrašyti į jūsų čekių registrą, bet dar neparodyti banko ataskaitoje. Patikrinimai yra atimami iš banko ataskaitos, o indėliai pridedami. Bet kokias klaidų sumas reikia pridėti arba atimti. Galutinis balansas atitinka koreguotą banko ataskaitos likutį.

Suderinti čekių knygų registrą

Suderinkite savo čekių knygelės registrą su mėnesio banko ataskaita, kad galėtumėte sureguliuoti abiejų knygų rinkinių koreguotą balansą.

Tikrinimo registras turi būti koreguojamas pridedant ar atimant jūsų banko ataskaitoje rodomus elementus, bet dar neįtraukti į jūsų čekių knygą. Šiuo atžvilgiu turite įtraukti visus gautus elementus, pvz., Palūkanas, pervedimus, tiesioginius indėlius ir klaidas į savo čekių registrą, atimdami bet kokius paslaugų mokesčius, mokesčius, pereikvojimus ir klaidas, įrašytas į jūsų sąskaitą, bet dar neįrašytas į savo čekių registrą. Galutinis balansas atitinka koreguojamą čekių knygelės registro balansą.

Balansavimas ir rezervavimas

Praneškite savo bankui apie visus neatitikimus.

Koreguotas banko sąskaitos išrašo balansas turi būti lygus jūsų patikrinimo registro koreguotam balansui. Sėkmingai suderinus banko sąskaitos išrašą, turite ištaisyti savo įrašus dėl bet kokių nurodytų pakeitimų. Pvz., Jei čekis jums buvo grąžintas už nepakankamas lėšas (NSF), turite susisiekti su patikrinimo išdavėju dėl kompensacijos. Taip pat turite nedelsdami pranešti savo bankui, kad galėtumėte koreguoti bet kokias savo sąskaitoje padarytas klaidas ar praleidimus, susijusius su indėliais ar bet kokia kita problema.

Apsvarstymai

Jei nesugebėsite nedelsiant suderinti banko ataskaitos su čekių knygomis, tai gali sukelti nuostolius.

Sąskaitos turėtojai yra atsakingi už tai, kad jų įrašai būtų nedelsiant suderinti su jiems pateiktais mėnesiniais banko išrašais. Jei sąskaitos turėtojas nepraneša bankui apie netinkamą naudojimą ar klaidas, bankas negali būti atsakingas už nuostolius, ypač jei praėjus 90 dienų nuo paskutinio mėnesio banko ataskaitos išsiuntimo. Šis susitarimas dažnai yra įtrauktas į sąskaitos formas, pasirašytas tarp sąskaitos turėtojo ir banko.