Turinys:
Finansų institucijos privalo pranešti apie grynųjų pinigų išėmimą, viršijančią 10 000 JAV dolerių. Paprastai jūsų bankas nepraneša IRS, kai atšaukiate mažiau nei 10 000 JAV dolerių. Tačiau, jei banko darbuotojas įtaria, kad struktūrizuojate operacijas, kad būtų išvengta IRS ataskaitų teikimo reikalavimų, darbuotojas privalo užpildyti savo operacijų ataskaitą nepriklausomai nuo pašalintos sumos.
Didelė valiutos sandorių ataskaita
1986 m. Pinigų plovimo kontrolės įstatymas leido bankams pradėti vykdyti didelių valiutų sandorių ataskaitas (LCTR) asmenims, vykdantiems sandorius, kuriuose dalyvauja daugiau nei 10 000 JAV dolerių grynaisiais pinigais. 1970 m. Banko paslapties įstatyme buvo numatyta nuostata, pagal kurią reikalaujama tokių ataskaitų, bet tuo metu privatumo įstatymai neleido bankams dalytis informacija su Vidaus pajamų tarnyba. 1986 m. Aktas, kuriuo buvo siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui, nusprendė, kad bankai turėjo keistis informacija su federalinėmis agentūromis, nepaisant privatumo įstatymų.
Pranešta informacija
LCTR apima sandorio vykdytojo pavadinimą, socialinio draudimo numerį, gimimo datą, gyvenamosios vietos adresą ir profesiją. Jei atliksite didelį grynųjų pinigų išėmimą iš taupomosios sąskaitos, turite pateikti visą informaciją, reikalingą formai užpildyti, įskaitant informaciją apie bet kurį kitą asmenį ar organizaciją. Bankai ir banko darbuotojai, kurie nesugeba įvykdyti LCTR, turi baudas. Jūsų bankas turi užpildyti LCTR, jei jūsų sąskaitos išėmimas per 24 valandų laikotarpį viršija 10 000 dolerių, todėl negalite išvengti ataskaitos, nes kelios ištraukos, o ne viena didelė.
Įtariama veiklos ataskaita
Kai kurie žmonės bando susigrąžinti išėmimus, kad bankas neužbaigtų LCTR. Tačiau IRS reikalauja, kad banko darbuotojai užpildytų ataskaitą, vadinamą įtartinos veiklos ataskaita, visiems, kurie, atrodo, bando išvengti aptikimo. Banko darbuotojai bet kuriuo metu gali užpildyti SAR kiekvieną kartą, kai atliksite vieną ištrauką arba ištrauką iš savo sąskaitos, kurios suma viršija 2 000 JAV dolerių. Banko darbuotojai nepraneša apie SAR, o apie LCTR pranešama.
Klaidingi
Sąskaitų savininkai dažnai mano, kad IRS reikalauja, kad bankai užpildytų ataskaitas, kuriose išsamiai aprašomi dideli sandoriai, siekiant užtikrinti, kad žmonės tinkamai sumokėtų savo pajamų mokesčius. Iš tikrųjų, IRS naudoja ataskaitas, kad nustatytų ir užkirstų kelią pinigų plovimui, terorizmui ir kitoms neteisėtai veiklai. Tačiau IRS reglamentai neleidžia banko darbuotojams padėti išvengti mokesčių, todėl, jei atskleisite banko darbuotojui, kad bandote vengti mokėti mokesčius, šis darbuotojas turi pateikti SAR.