Kas yra „Split-Dollar Life Insurance“?

Gyvybės draudimas gali būti svarbi finansinio portfelio dalis. Deja, gyvybės draudimas gali būti gana brangus, ypač jei apdraustas asmuo yra senesnis. Padalintas dolerio gyvybės draudimas gali padėti sumažinti gyvybės draudimo sąnaudas, todėl jis taps labiau prieinamas, tuo pačiu suteikiant tas pačias išmokas.

Padalintas dolerio gyvybės draudimas yra puikus būdas užtikrinti, kad gyvybės draudimas darbuotojams būtų prieinamas.

„Split-Dollar Life Insurance“ apibrėžimas

Split-dolerio gyvybės draudimas iš tikrųjų yra gyvybės draudimo, o ne konkretaus draudimo produkto pirkimo būdas. Tai būdas finansuoti draudimo produktą, kuris daro jį kur kas pigesniu nei būtų įmanoma tradiciniame mokėjimo susitarime.

Kaip tai veikia

Sandoriai su doleriais iš esmės reiškia, kad politikos savininkas ir trečioji šalis, kuri nėra savininkė, padalija arba dalijasi gyvybės draudimo poliso kaina ir nauda. Draudimo įmokų kainą dalijasi savininkas ir ne savininkas, todėl politika tampa prieinama. Mirus savininkui, ne savininkui sumokėta įmoka grąžinama sumokėtos įmokos dalis, o likusi politika išmokama draudėjo gavėjui.

Bendras naudojimas

Diskontuotų dolerių gyvybės draudimą dažnai naudoja įmonės, kad jų vyresnio amžiaus darbuotojams gyvybės draudimas būtų teikiamas priimtinu tarifu. Šiame konkrečiame scenarijuje darbdavys arba sumokėtų visą įmoką, arba dalį, ir po to išmokėtų visą išmoką mirties atveju. Likusi draudimo išmoka būtų skirta draudėjų naudos gavėjui. Pavyzdžiui, jei įmonė užėmė 100 000 dolerių politiką darbuotojui ir iš viso sumokėjo 25 000 JAV dolerių įmokas, kai darbuotojas mirė, politika sumokėtų 25 000 JAV dolerių atgal į įmonę ir 75 000 JAV dolerių būtų mokama darbuotojo naudos gavėjui.

Pirkimo pardavimo sutarties finansavimas

Kitas bendras dalijimo dolerio gyvybės draudimo naudojimas yra pirkimo-pardavimo sutarties finansavimas, kai verslo savininkas parduoda daug jaunesniam asmeniui. Ji dažnai naudojama šeimos versle, kad verslas būtų parduodamas iš vienos kartos į kitą.

Tokio tipo susitarimu įmonės savininko įpėdinis (sūnus ar dukra) iš verslo savininko išrašytų gyvybės draudimo polisą. Jie būtų politikos savininkai ir daugeliu atvejų naudos gavėjai. Jie taip pat būtų atsakingi už politikos įmokų mokėjimą. Jei politikos priemokos pasirodytų pernelyg brangios, kad būtų mokamas paveldėtojas, suskirstyto dolerio susitarimas būtų puiki galimybė sumažinti priemokos kainą.

„Split-Dollar Life Insurance“ mokesčių poveikis

Dividendinio gyvybės draudimo suskaidymas susijęs su mokesčiais. Draudimo įmokos neišskaičiuojamos nei verslo, nei darbuotojo, kuriam jie taikomi. Darbdavio mokama priemokos dalis laikoma darbuotojo ekonomine nauda ir yra laikoma kompensacijos forma, kuri turi mokesčių poveikį. Tai geriausia pasikonsultuoti su mokesčių advokatu arba buhalteriu dėl geriausio būdo padalinti dolerio draudimo sandorį.