Turinys:
Jei iš savo „Roth“ individualaus išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) paimsite vieną ar daugiau paskirstymų, „Internal Revenue Service“ (IRS) reikalauja, kad jūsų IRA patikėtinis pateiktų atitinkamą platinimo kodą 1099-R formoje, 7 langelyje.
Funkcija
Jei turite „Roth IRA“, jūsų paskirstymas yra apmokestinamas skirtingai, priklausomai nuo to, kada atsiimsite pinigus, kiek atsisakote ir kiek laiko jūsų sąskaita buvo atidaryta. Kai kuriais atvejais taip pat svarbu paminėti pinigus. Platinimo kodai įrašo šią informaciją ir nurodo, ar skolingi mokesčiai ar nuobaudos už bet kurią platinimo dalį.
Reikšmė
Kodas Q jūsų 1099-R 7 langelyje rodo, kad iš savo „Roth IRA“ gavote kvalifikuotą platinimą. Tai reiškia, kad tuo metu, kai atsisakėte pinigų, jūsų Roth IRA buvo atidaryta mažiausiai penkerius metus, o jūs buvote bent 59,5 metų. Arba galite atlikti kvalifikuotus platinimus, jei esate išjungtas, arba dėl to, kad pradinis savininkas mirė.
Apsvarstymai
Kadangi gavote kvalifikuotą platinimą, jūs nesate skolingi pajamų mokesčiai ar nuobaudos už sumą. Jei tais pačiais metais paėmė platinimą, kuris nepatenka į Kodas Q kategoriją, jūsų patikėtinis turėtų pateikti informaciją atskirame 1099-R. Jūs galite mokėti mokesčius už šias sumas.